قوائم مالية لشركات صغيرة من الأدوات الضرورية في جميع أنواع الشركات الصغيرة والكبيرة، ولا بد من إنشائها لتنظيم العمليات المالية في الشركة، وتشتمل القوائم المالية على الإيرادات، المصروفات، الخصوم، الأصول، وكافة الأمور المادية الأخرى، وتساعد في التعرف على الأداء المالي للشركة، وتعزز القدرة على اتخاذ القرارات السليمة، وتحقق النجاح المطلوب للشركة، لأن الشركات القادرة على إدارة ميزانيتها هي التي تستطيع الاستمرار والنجاح، ومواجهة التحديات، وتخطي الأزمات.
ما هي القوائم المالية؟
يجب أن نوضح أولاً معنى القوائم المالية فهي عبارة عن تقارير دقيقة تمثل الأداء المالي الفعلي للمؤسسة في فترة زمنية ما، وتضم هذه القوائم مجموعة من المعلومات المالية مثل الإيرادات، المصروفات، الخصوم، أصول الشركة، صافي الربح وغيرها.
تعمل القوائم المالية للشركات الصغيرة على مساعدة الشركة في التعرف على المستوى المالي بشكل دقيق لاتخاذ القرار المثالي عن مستقبل الشركة، ويوجد منها خمسة أنواع وهم قائمة الدخل، قائمة المركز المالي، قائمة التدفق النقدي، قائمة حقوق المساهمين، وأخيراً قائمة دخل الشركة الشامل.
أهمية القوائم المالية للمؤسسات الصغيرة
تعد القوائم المالية من الأدوات الأساسية اللازم استخدامها في المؤسسات الصغيرة نظراً لأهميتها البالغة التي تتمثل فيما يلي:
- مراقبة الأداء المالي للمؤسسة من خلال التعرف على الإيرادات، والمصروفات، والكشف عن مدى الربح والخسارة للتأكد من نجاح المؤسسة.
- تحديد مدى قدرة المؤسسة على تسديد الديون ودفع الالتزامات المالية الواجبة عليها، وتحديد مستوى الضغط المالي.
- المساعدة في اتخاذ القرار السليم نحو التوسع ونمو المؤسسة من خلال معرفة الأصول المتاحة.
- تعد وسيلة للتواصل مع العالم الخارجي مثل العملاء، المستثمرين، والموردين، وغيرهم وتعزيز مستوى الثقة بينهم.
- تساعد المؤسسة على الامتثال للمعايير القانونية والضريبية.
قوائم مالية لشركات صغيرة
كيفية إعداد قوائم مالية لشركات صغيرة
فيما يلي نوضح كيفية إعداد قوائم مالية لشركات صغيرة بعناية فائقة، لأن ذلك الأمر يحتاج إلى دقة حتى يمكن الحصول على بيانات صحيحة تساعد في اتخاذ القرارات، ويتم ذلك من خلال اتباع الخطوات التالية:
تجميع البيانات المالية للشركة
تجميع البيانات المالية خطوة أساسية يتم فيها جمع المعلومات التي تتعلق بالمعاملات المالية الخاصة بالشركة التي تتضمن الإيرادات، والمصروفات، والأصول، والمبيعات، والقروض المالية، وتُجمع هذه البيانات من مصادر متعددة مثل الفواتير، وإيصالات الدفع، وجمع بيانات الرواتب، والضرائب، والإيجارات، وتسجيل الإيرادات من المبيعات والخدمات المقدمة، وتهدف هذه الخطوة إلى تكوين صورة كاملة عن نشاط الشركة المالي حتى يتم إعداد قوائم مالية دقيقة.
تصنيف المعاملات وضبطها
تهدف هذه الخطوة إلى تنظيم المعاملات وتقسيمها في فئات واضحة من أجل تسهيل إعداد التقارير المالية، ويتم فيها تصنيف الإيرادات إلى فئات مثل مبيعات المنتجات، وكذلك تُصنف المصروفات، وجميع المعاملات المالية، وينبغي التحقق من أن كل معاملة مسجلة في الفئة الصحيحة.
إعداد التقارير المالية
يتم إعداد المكونات الفردية الخاصة بالقوائم المالية منها قائمة الدخل التي توضح المصروفات والإيرادات والربح أو الخسارة خلال فترة زمنية معينة، قائمة المركز المالي التي توضح الأصول وحقوق ملكية الشركة والخصوم ويتم ذلك في نهاية السنة، قائمة التدفقات المالية مثل شهادة الإيداع أو الخزانة، قائمة حقوق المساهمين التي توضح حقوق الأفراد المساهمة بالشركة، وقائمة ميزانية الدخل الشامل التي توضح صافي الدخل.
توحيد المعلومات المالية
في حالة وجود شركات أخرى تابعة للشركة الأم لا بد من مراجعة البيانات المالية بشكل موحد للعمل على تقديم رؤية مالية موحدة لجميع الشركات التابعة، ولضمان عدم تكرار البيانات، لذلك تبرز أهمية هذه الخطوة التي لا بد أن تتم بعناية عن طريق التحقق من أن جميع البيانات المالية متكاملة ومتسقة، والتأكد من أن الأصول والخصوم مسجلة بشكل صحيح، ومراجعة القوائم وتوحيدها.
المراجعة
الخطوة الأخيرة قبل إصدار القوائم المالية هي فحص كافة التقارير، ومراجعة البيانات المالية، والتأكد من كونها معلومات دقيقة ومتكاملة، والتحقق من صحة الأرقام لكي يتم تقديمها إلى إدارة الشركة التي تتخذ فيما بعد قرارات هامة بناءً على هذه المعلومات.
ما هو أفضل برنامج محاسبي لإعداد قوائم مالية لشركات صغيرة؟
إذا كنت تبحث عن برنامج محاسبي ممتاز فإن برنامج أوتو براكتس من أفضل البرامج المحاسبية لإعداد قوائم مالية لشركات صغيرة، وذلك لأنه يضمن لك الشفافية والمصداقية في تسجيل جميع معاملاتك المالية بدقة من خلال الخطوات التالية:
- إعداد وتنظيم المعاملات المحاسبية المالية بسهولة وفقاً لمتطلبات العمل.
- تسجيل كافة الإدخالات اليومية بدقة مثل الإيرادات، المصروفات، المبيعات، وغيرها لضمان متابعة السجلات المالية.
- متابعة الأصول الثابتة والمتحركة والقدرة على إدارتها بشكل آمن وفعال، والعمل على إعداد تقارير دقيقة عن الأصول.
- القدرة على حساب استهلاك الشركة والشركات التابعة لها.
- إعداد الميزانية الشاملة للشركة بشكل متكامل ودقيق.
لماذا تختار أوتو براكتس كافضل برنامج إعداد القوائم؟
يمكنك اختيار برنامج أوتو براكتس نظراً لأنه أفضل برنامج قوائم مالية للشركات الصغيرة بسبب تمتعه بواجهة استخدام سهلة وبسيطة تُسهل على المستخدمين إدخال الحسابات العامة، وتسجيل الإدخالات اليومية مثل الإيرادات والمصروفات بدقة عالية، كما يوفر نظام متخصص في إدارة الأصول وحساب الاستهلاك مما يسهل عليك اتخاذ القرارات السليمة لمشروعك وفقاً لمعلومات مالية دقيقة.
كما يمتاز البرنامج بوجود أدوات متقدمة في الرد على استفسارات العملاء، متابعة طلبات العملاء، إنشاء العروض، إدارة دقيقة عن الشؤون المالية، وإعداد تقارير مالية دقيقة وشاملة عن الشركات مما يساعد العملاء على اتخاذ القرارات التي تُحسن من المبيعات وتساعد على نجاح الشركة.
قوائم مالية لشركات صغيرة
ختاماً، يعتبر إعداد قوائم مالية لشركات صغيرة من الأمور الواجب القيام بها في جميع الشركات نظراً لأهميتها البالغة في معرفة الأداء المالي الفعلي للشركة والقدرة على اتخاذ القرار السليم نحو مستقبل الشركة مما يساعد في تحقيق مستوى المبيعات والربح المطلوب ويترتب عليه نجاح الشركة.
الأسئلة الشائعة
من هي المؤسسات الملزمة بالقوائم المالية؟
تعد القوائم المالية ملزمة وضرورية لجميع الشركات والمؤسسات الصغيرة والكبيرة منها المؤسسات الخيرية، الشركات الربحية وغير الربحية، الجمعيات والمنظمات الحكومية وغير الحكومية، وجميع أنواع الشركات الأخرى، لأنها ذات أهمية كبيرة في توفير معلومات دقيقة عن الأداء المالي للشركات.
ما هي عقوبة عدم تجهيز القوائم المالية المطلوبة من المؤسسات؟
في بعض البلدان يتم إصدار عقوبة على الشركات التي لم تجهز القوائم المالية الخاصة بها وتتمثل العقوبة في شكل غرامة مالية أو نسبة من الإيرادات الخاصة بالشركة أو غيرها من العقوبات.
بالإضافة إلى أن سمعة الشركة قد تتأثر نتيجة عدم التزامها باللوائح والقوانين، ويمكن تدخل الرقابة لإجراء تحقيق ضريبي وقد تتعرض إلى مشاكل قانونية قد تصل إلى السجن أو وقف السجل التجاري للمؤسسة.
ما هي فوائد الإفصاح عن القوائم المالية للمؤسسات الصغيرة؟
الإفصاح عن القوائم المالية يتميز بتقديم فوائد عديدة منها تعزيز سمعة الشركة، تعزيز الثقة بينها وبين الجهات المعنية، الالتزام بالمعايير القانونية، القدرة على تقييم أداء الشركة، زيادة الشفافية للشركة، اهتمام المستثمرين بالشركة مما يؤثر في توفير فرص تمويلية أفضل حتى تحقق الشركة النجاح المطلوب
